Ваша заявка уже обрабатывается

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Ваша заявка уже обрабатывается». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Еще один вариант получения налогового вычета по уплаченным процентам — оформить заявление на получение вычета у работодателя, по которому он не будет удерживать НДФЛ, пока не исчерпается сумма положенного вам налогового вычета.

• Максимально возможная сумма вычета на проценты по ипотеке — 390 000 рублей, то есть 13% от 3 000 000 рублей. Если вы не израсходовали эту сумму при первой сделке, «добрать» недостающее при следующей ипотеке не получится.
• Получить налоговый вычет возможно только за 3 последних года, поэтому не стоит тянуть.
• Максимально можно получить 650 000 рублей: за покупку недвижимости — до 260 000 рублей; за проценты — до 390 000 рублей.
• Право на получение до 260 000 рублей у гражданина есть один раз — до того момента, пока данная сумма не будет получена в полном объеме, в том числе суммарно от разных сделок, совершенных после 01.01.2014 года. Право на получение до 390 000 рублей возможно только по одному объекту недвижимости.
• Если ипотеку оформили супруги, каждый из них может оформить вычет — максимум до 1 300 000 рублей.
• Выплату оформляют только трудоустроенные граждане, которые оплатили НДФЛ. Вычет по процентам по ипотеке заемщик получает постепенно — по мере выплаты их банку. Вся сумма сразу не выдается.

Запомнить про имущественный вычет на приобретение жилья в ипотеку в 2023 году

• Налогоплательщик — налоговый резидент РФ вправе учесть расходы на покупку/строительство недвижимости, а также на погашение процентов по кредиту в составе имущественного налогового вычета.
• Один человек может вернуть до 650 тыс. рублей на покупку квартиры в ипотеку. Для супругов сумма удваивается и достигает 1,3 млн рублей.
• Налоговый вычет за отчетный год не может превышать сумму налогооблагаемого дохода, полученного в том же году.
• Вычет на проценты за пользование заемными средствами предоставляется при условии, что в договоре четко указано назначение средств — на покупку конкретного жилья.
• Налоговый вычет на проценты по жилищному кредиту положен только на сумму фактических выплат. Расходы должны подтверждаться справкой из банка.
• До 1 января 2014 года размер налогового вычета по процентам по ипотеке не ограничен по сумме — в него включаются все фактические выплаты. Основной и процентный вычет предоставляется по одному и тому же объекту жилья. То есть, ипотека — покупка жилья по этой ипотеке — вычет.
• С 1 января 2014 года лимит вычета на проценты по жилищным кредитам установлен на уровне 3 млн рублей. Вычеты на покупку жилья и на проценты по кредиту не привязаны к одному объекту недвижимости. По основному имущественному вычету (2 млн рублей) можно дополучить остатки при покупке следующего жилья.
• Налоговый вычет по процентам по ипотеке предоставляется только на один объект недвижимости.
• Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку не ограничен сроками. Его можно получать до тех пор, пока не будет исчерпан законный или личный лимит.
• Налогоплательщик имеет право на возврат НДФЛ с процентов по ипотеке, уплаченных до получения права собственности, но после оформления акта приема-передачи, а с 2022 года и регистрации жилья в Росреестре.
• Рефинансирование кредита не лишает налогоплательщика права на получение налогового вычета по процентам по ипотеке.

Плюсы и минусы семейной ипотеки

Плюсы:

• Льготная ставка 6%, которая вдвое ниже стандартной.

• Сумма займа 6 и 12 млн руб., которая может быть увеличена до 15 и 30 млн руб.

• Сделать первый взнос можно с помощью материнского капитала.

Минусы:

• Необходим первый взнос в размере 15%.

• Нельзя купить вторичное жилье.

Как договориться с банком

Ипотечный кредит – сложный и долгосрочный финансовый продукт. Банки готовы выдавать несколько миллионов рублей на 15-20 лет под небольшие проценты, что само по себе – уже большой риск. Соответственно, при возникновении проблем кредиторы будут по максимуму пытаться урегулировать их, прежде чем идти в суд и продавать квартиру с торгов.

Оптимальный вариант для заемщика, у которого возникли проблемы – уйти на ипотечные каникулы. Они появились в 2019 году и предполагают приостановку платежей на срок до 6 месяцев – без штрафных санкций, лишних процентов и испорченной кредитной истории. Как рассказывает Надежда Коркка из компании «Метриум», условия ипотечных каникул такие:

• нужно, чтобы материальное положение заемщика ухудшилось. Оснований может быть несколько: потеря работы, снижение доходов на 30% и больше, появление новых иждивенцев, больничный дольше 2 месяцев, оформление инвалидности I или II группы. Все это подтверждается документами;
• заемщик должен обратиться в банк с заявлением и подтверждающими документами (автоматически кредитные каникулы не включаются);
• жилье должно быть единственным для заемщика;
• платежи снижаются или останавливаются на срок до 6 месяцев, а срок действия кредитного договора продлевается на срок каникул;
• воспользоваться каникулами можно только один раз за весь срок действия кредитного договора.

Важно, что эти каникулы никак не связаны с коронавирусом – в 2020 году действовали еще одни каникулы (не только для ипотеки), но оформить их уже нельзя.

Если же на каникулы уйти не получается (по формальным причинам, или если они уже использованы), следующий шаг, который предложит банк – это реструктуризировать кредит. Стоит понимать, что реструктуризация – это не рефинансирование. При реструктуризации сумма платежа снижается не за счет снижения ставки по кредиту (она может даже вырасти), а благодаря увеличению срока кредитования.

Pecтpyктypизaция c пoмoщью «ДOM.PФ»

AO «ДOM.PФ» (paнee – AИЖК) yчacтвyeт в пpoгpaммe пoмoщи oтдeльным кaтeгopиям ипoтeчныx зaeмщикoв, кoтopыe oкaзaлиcь в cлoжнoй финaнcoвoй cитyaции. Этa пpoгpaммa зaключaeтcя в pecтpyктypизaции кpeдитopaми-yчacтникaми пpoгpaммы выдaнныx ипoтeчныx жилищныx кpeдитoв c пocлeдyющим вoзмeщeниeм им вoзникшиx пpи этoм yбыткoв чepeз AO «ДOM.PФ» зa cчeт бюджeтныx cpeдcтв. Taким cпocoбoм гocyдapcтвo cтapaeтcя пoддepжaть кaк зaeмщикoв, тaк и кpeдитopoв.

Пyнктoм 5 Ocнoвныx ycлoвий, yтв. Пocтaнoвлeниeм Пpaвитeльcтвa PФ oт 20.04.2015 N 373, пpeдycмoтpeнo нecкoлькo вapиaнтoв oфopмлeния pecтpyктypизaции. Oнa мoжeт ocyщecтвлятьcя чepeз зaключeниe мeждy кpeдитopoм и зaeмщикoм:

• coглaшeния oб измeнeнии ycлoвий зaключeннoгo кpeдитнoгo дoгoвopa;
• нoвoгo кpeдитнoгo дoгoвopa, cyммa пo кoтopoмy выдaeтcя в цeляx пoлнoгo пoгaшeния зaдoлжeннocти пo pecтpyктypиpyeмoмy ипoтeчнoмy жилищнoмy кpeдитy;
• миpoвoгo coглaшeния.

Пpoгpaммa пoмoглa мнoгим зaeмщикaм, нo нa дaнный мoмeнт, к coжaлeнию, нe paбoтaeт, пocкoлькy зaлoжeнныe в бюджeтe дeньги зaкoнчилиcь. Oднaкo ecть вepoятнocть, чтo в бyдyщeм oнa cнoвa нaчнeт дeйcтвoвaть, ecли в бюджeтe пoявитcя нeoбxoдимaя cyммa.

Какие необходимы документы?

Количество документов, которые необходимо собрать для участия в программе реструктуризации ипотеки с помощью государства, довольно большое. Перечислим все:

• заявление на пересмотр условий договора;
• паспорта и свидетельства о рождении всех членов семьи заемщика;
• свидетельство о заключении брака при его наличии;
• справка о составе семьи;
• если имеются усыновленные или опекаемые дети, то решение органов опеки или судебное постановление;
• справка из учебного заведения, подтверждающая факт обучения на очном отделении ребенка до 24 лет, и справка из Пенсионного фонда об отсутствии места работы;
• копия трудовой книжки;
• справка о заработной плате по форме 2-НДФЛ за три последних месяца;
• удостоверения участника боевых действий (при наличии);
• документы, подтверждающие инвалидность;
• выписка из ЕГРН на квартиру, находящуюся в залоге.

Могут также быть предоставлены иные документы: свидетельство о постановке на учет в Службе занятости.

В чем суть ипотечного вычета?

Государство частично компенсирует затраты на приобретение недвижимости. Воспользоваться программой и вернуть часть уплаченных средств могут те, кто официально трудоустроен и 13% с их полученных доходов поступает в бюджет.

Все, кто не работает или является индивидуальным предпринимателем с УСН – под условия не подпадают. Максимальная сумма, с которой делается возврат –2 миллиона рублей, т.е. не больше 260 тысяч.

Деньги можно взять сразу все, если годовой удержанный налог с заработной платы равняется 13% стоимости недвижимости (2 млн. руб.) или получать несколько лет, пока их общий размер не станет равным 260 т.р.

С квартиры, купленной до 1 января 2014 года, позволительно вернуть НДФЛ только с её стоимости без превышения лимита. Остаток на другие объекты не переносится. С недвижимости, стоимостью менее 2 млн. руб. и приобретенной в 2014 г и после недополученные деньги на иные объекты переносить разрешено.

Порядок и общая процедура возврата

Чтобы вернуть часть уплаченных процентов по ипотеке по окончании года необходимо подготовить документы, написать заявление и обратиться в налоговую.

Последовательность:

• Заполните 3-НДФЛ декларацию (действует с 2018 года);
• Посетите бухгалтерию и попросите справку 2-НДФЛ;
• Подготовьте документы, которые подтвердят ваше право собственности;
• Подготовьте копии платежных документов;
• Приготовьте документы по общей долевой собственности;
• Отнесите декларацию и документы в налоговую службу.

Подробный список представлен в соответствующем разделе выше.

Чтобы в течение года не платить налоги с получаемого дохода, необходимо обратиться к работодателю, а предварительно подтвердить свое право в налоговой. Последовательность:

• Приготовьте заявление с требованием прислать уведомление о праве на имущественный вычет (свободная форма);
• Подготовьте подтверждающие документы;
• Отнесите копии и заявление в ФНС (оригиналы возьмите с собой);
• Получите оттуда уведомление (ожидание может растянуться на срок не более 30 дней);
• Отнесите уведомление работодателю.

Очередность получения, перенос остатка

Самая простая ситуация, когда гражданин подает документы только на процентное возмещение. То есть не истребует стоимость (в пределах лимита в 2 млн.), уплаченную продавцу. Как правило, такое случается, если ранее базовый 260-ти тысячный возврат налога уже произведен (допустим, по другому объекту).

Если величина кредитных выплат велика и внесенного подоходного налога недостаточно, то невыбранный остаток переносится на следующий год (годы). В соответствующем году подается 3-НДФЛ, плюс заявление (весь пакет не предоставляется) и производится очередной возврат НДФЛ. И так до тех пор пока не будет выбран лимит в 390 000 руб.

Сложнее при совмещении основного и процентного вычетов. Тут возможны три случая:

Одновременное затребование одного и другого. В декларации налогоплательщик указывает на истребование покупочного и процентного вычетов. Чаще всего, сумма ранее уплаченного НДФЛ не позволяет разом получить всё. Поэтому сначала из бюджета переводят суммы в счет погашения основного вычета (в том числе с переносом остатка на следующие годы). Как лимит будет выбран, преступают к перечислению 390-тысячного возмещения.

Если один вычет закрывается полностью, а другой частично. Тогда в один год возвращаются расходы по оплате жилья и частично процентные траты. В дальнейшем довыбирается только ипотечно-процентный вычет.

Например, в 2016 г. Симонов Р.А. купил квартиру за 2,5 млн. руб. в кредит. Сумма ставки в год составляла 425 тыс. руб. Годичный заработок у Симонова Р.А. равен 750 тыс. руб. В 2017 году заявил на возврат расходов по купле-продаже 750 тыс. и ипотечной ставке 425 тыс. Получил из бюджета 97,5 тыс. руб. (только по основному). В 2018 году база по основному составляла 1, 25 млн. руб. (2 млн. — 0,75 млн.), а по процентному 850 тыс. (425 тыс. Х 2 года). Симонов Р.А. вернул налог по аналогии с 2017 г., то есть уменьшил основной ИНВ на 750 тыс. (ему перечислили 97,5 тыс. руб.). В 2019 году база по основному будет равна 500 тыс. (2 млн. — 0,75 млн. — 0,75 млн), а по процентному продолжается рост и составит 1275 тыс. (425 тыс. Х 3). Соответственно в 2019 году Симонов закроет лимит по основному и получит частичное возмещение в счет ипотечного. Таким образом, на 2020 год будут перенесены остатки только по ипотечным ставкам. Их размер составит 1 450 тыс руб. (425 000 х 4 — 250 000). Итого, к 2020 г. Симонов полностью выберет основной и 250 тыс. ипотечного вычета. Ему на будущее можно будет возвратить ещё 357 500 руб. (2 750 000 (3 000 000 — 250 000) Х 13%), которые при сохранении имеющихся условий он получить в течение 4 лет.

Заявляется только ипотечный возврат, без возвращения расходов по купле-продаже. Заявитель может претендовать на ИНВ в счет уплаченной цены при покупке жилья, но не использует свое право, а получает только ипотечное возмещение. Такое возможно, когда гражданин планирует вернуть подоходный налог при покупке недвижимости от других (будущих) сделок.

Все указанные условия соблюдаются, когда составляют 3-НДФЛ с помощью программы ФНС. Если заполнять бумажную декларацию от руки, то можно отступить от этим правил. Но тогда инспекция может не согласиться с такими расчетами и выдать отказ.

Совет. Если нет особых жизненных обстоятельств, то лучше сначала выбирать вычет по кредитной ставке, а затем можно переходить к возвращению основного долга. Это удобно тем, что не нужно длительно хранить банковские документы (кредитный договор, справку из банка, графики, платежные документы и пр.). А при обращении за вычетом непосредственно по объекту недвижимости налоговой уже будет известно об объекте и о неиспользованном праве в отношении него. Поэтому потребуется минимальный пакет документов и решение налоговой будет положительным.

Для сведения. Для возврата ипотечной ставки (без основного долга) при заполнении декларации с помощью компьютерной программы в разделе «Вычеты», вкладка «Имущественный», окно «Данные объекта» (открывается путем нажатия на «+» по ссылке «Список объектов») в строке «Стоимость объекта (доли)» указывается значение «0». А в строке «Проценты по кредитам за все годы» вносятся нужные значения.

Налог и налоговый вычет после получения 450000 руб

Вся сумма, выплаченная в рамках программы государственной поддержки, предоставляется на безвозмездной основе. Несмотря на то, что выплата считается доходом семьи, она не облагается налогом. Никаких дополнительных платежей за пользование деньгами вносить не нужно.

С налоговым вычетом все несколько сложнее. Размер вычета зависит от суммы, затраченной на покупку жилья. Поскольку часть средств компенсируется государством, собственные расходы семьи уменьшаются. Соответственно, сокращается и размер вычета. К примеру, если семья, затратив на покупку квартиры 2 миллиона рублей, может получить вычет 260 тысяч, то после погашения государством части долга вычет будет равен 201 500.

При этом если вся сумма вычета уже получена на руки, разницу нужно будет вернуть. Поэтому лучше заранее учесть этот нюанс, чтобы необходимость вернуть часть средств не стала неожиданностью.

Переоформление ипотеки на другого супруга при разводе

Наиболее рациональным решением проблемы является переоформление ипотечного займа на одного из супружеской четы. Тогда все долговые обязательства и квартира переходят целиком первому, а второй получает денежную компенсацию. Размер компенсационной выплаты обговаривается между супругами (обычно это половина уже уплаченной суммы по кредиту). Только после этого последний не может уже претендовать на часть квартиры после развода.

Подобные действия возможны только в том случае, если кредитор не против. Сама процедура переоформления носит формальный характер для банка. В договоре меняется солидарная ответственность супругов на индивидуальную и погашение займа происходит дальше.

Как необходимо действовать во время переоформления ипотеки на другого супруга при разводе:

1. Первым делом следует убедиться, что супруг, на которого планируется переоформить кредит, отвечает требованиям банка к заемщикам.
2. Получить согласие от кредитной организации.
3. Собрать необходимый пакет документов.
4. После положительного ответа и переоформления ипотечного займа следует заново зарегистрировать квартиру в Росеестре из-за смены владельца.

В подобном случае еще потребуется вновь оформить страховку. Некоторые банки за смену условий в договорном соглашении ипотеки берут комиссию около 1% от суммы задолженности.

Какие нужны документы:

• заявление о желании переоформить кредит на одного из пары;
• паспорта;
• свидетельство о прекращении брачного союза;
• бумаги, касающиеся детей и выплаты алиментов.

Данная категория граждан при оформлении имущественного вычета имеет определенные льготы:

• Работающий пенсионер в виду регулярных отчислений вправе получить вычет на общих основаниях.
• Не трудоустроенный пенсионер может задекларировать любой дополнительный доход – от сдачи в аренду, от продажи недвижимости, и это позволит беспрепятственно претендовать на вычет или на уменьшение налога.
• Неработающий пенсионер обладает правом переноса вычета, которое введено №330-ФЗ от 1 ноября 2011 года. То есть можно получить вычет за 4 последних календарных года, но не более. В 2023 году – за 2021-2018 годы.
• Если гражданин прекратил работать по достижении определенного возраста 5 лет назад, то применить льготу за имущество он не сможет.
• Пенсионер в ряде случаев может оформить возврат за жилье через имеющую доход супругу.

Какие документы нужны для компенсации за покупку жилья?

Перечень документов для вычета:

1. Выписка из ЕГРН, свидетельство, либо акт от застройщика.
2. Договор на сделку.
3. Платежки любого вида как доказательство оплаты жилья.
4. Справка банка об уплаченных процентах, договор об ипотеке.
5. Свидетельство о рождении, если дети участвуют в процессе.
6. Справка о доходах от бухгалтерии предприятия.
7. Паспорт, ИНН, их копии.
8. Брачный документ, если задействованы супруги.
9. Налоговая декларация.

Что касается последней, то подать ее можно тремя способами:

• Лично, через отделение ФНС. Вариант, выбираемый многими. Конечно, здесь можно рассчитывать на помощь в заполнении непростой справки со стороны сотрудников организации. Но специалисты на приеме — не те лица, кто проверяет все документы и выносит последнее слово. Зачастую приходится перезаполнять декларацию ввиду определенных ошибок. Вам позвонят и вызовут вновь, тут нужно набраться терпения. Например, предприятие изменило название, и уже могут возникнуть сложности и вопросы при заполнении бумаг.

• Через сайт ФНС.
• Через госуслуги. Функция доступна для лиц с подтвержденной учетной записью.

Похожие записи:

• Будет ли перерасчет пенсии за «советский» стаж в 2023 году, рассказал специалист
• Налог на недвижимость: кто, сколько и когда должен платить
• Вернуть в магазин микроволновую печь